央行：銀行間債市交易應(yīng)采用券款對付結(jié)算

　　全國銀行間債券市場參與者以下簡稱市場參與者進(jìn)行債券交易,應(yīng)當(dāng)采用券款對付結(jié)算方式辦理債券結(jié)算和資金結(jié)算。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

　　券款對付是指債券交易達(dá)成后,在債券交易雙方指定的結(jié)算日,債券和資金同步進(jìn)行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場清算所股份有限公司以下統(tǒng)稱債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過自身債券業(yè)務(wù)系統(tǒng)和中國人民銀行大額支付系統(tǒng)以下簡稱支付系統(tǒng)之間的連接,為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)。

　　公告要求,市場參與者通過其開立在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)的債券托管賬戶辦理券款對付的債券結(jié)算。已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者,通過其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對付的資金結(jié)算;未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者,應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算。

　　債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時(shí),應(yīng)當(dāng)通過其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進(jìn)行。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在該賬戶下,為委托其代理資金結(jié)算的市場參與者開立債券結(jié)算資金專戶。

　　公告稱,已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者,在辦理券款對付結(jié)算時(shí),債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令,在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下,以第三方身份直接向從市場參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入轉(zhuǎn)出款項(xiàng),并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后,及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者,委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時(shí),若其對手方已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶,債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令,在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)若該市場參與者為付款方,債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下,直接向從特許清算賬戶劃入轉(zhuǎn)出款項(xiàng),并對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理,在確認(rèn)資金結(jié)算完成后,及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　若其對手方也委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算,債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場參與者指令,在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下,對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理,在確認(rèn)資金結(jié)算完成后,及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

　　公告規(guī)定了債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在管理債券結(jié)算資金專戶時(shí)應(yīng)遵守的原則:債券結(jié)算資金專戶應(yīng)當(dāng)按債券托管賬戶分戶設(shè)置,一戶一賬,僅用于辦理債券交易券款對付的資金結(jié)算;債券結(jié)算資金專戶中的資金歸市場參與者所有和支配;債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動用,法律法規(guī)另有規(guī)定的除外;債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得對債券結(jié)算資金專戶墊資;債券結(jié)算資金專戶實(shí)行日終“零余額”管理,債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一對日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動劃回處理,不得滯留資金。

　　公告稱,為保證平穩(wěn)過渡,本公告發(fā)布之日后的3個(gè)月為實(shí)施券款對付結(jié)算方式的過渡期。

來源：中國證券報(bào) 任曉

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