小額貸款公司定性模糊造成發(fā)展困境

近年來(lái)，小額貸款公司等新型金融組織的設(shè)立、發(fā)展，彌補(bǔ)了農(nóng)村金融市場(chǎng)由于大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)退出所造成的空白。作為一種競(jìng)爭(zhēng)因素，有利于提高農(nóng)村金融市場(chǎng)的效率，并以其特色的貸款模式，有效地解決農(nóng)戶、中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，進(jìn)而促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而，目前小額貸款公司仍處于探索實(shí)驗(yàn)階段，其發(fā)展面臨種種困境，必須從政策、制度等方面入手，扶持這種新型農(nóng)村金融組織的發(fā)展

小額貸款公司發(fā)展面臨的困境

一、自身定性模糊

小額貸款公司到底是定性為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或是民間金融組織，還是一般企業(yè)，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)尚未給出明確的定性。按《指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，而是有限責(zé)任公司或是股份有限公司。但只提供貸款業(yè)務(wù)而不可以吸收存款使其不同于商業(yè)銀行，而貸款業(yè)務(wù)本質(zhì)上又是一種金融行為，使其有不同于一般企業(yè)，貸款業(yè)務(wù)是要賺取商業(yè)利潤(rùn)的并采取商業(yè)化的運(yùn)作模式，使其有不同于以財(cái)政為后盾的政策性銀行。

小額貸款公司的定位不清，使其被排除在銀行業(yè)金融系統(tǒng)之外，進(jìn)而導(dǎo)致了一系列的問(wèn)題。小額貸款公司在從其他大型正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融入資金時(shí)，無(wú)法以“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定利率，只能按基準(zhǔn)利率浮動(dòng)，無(wú)法獲得較低成本的資金補(bǔ)充，致使其可用資金緊張，影響了業(yè)務(wù)的開(kāi)展；小額貸款公司尚未被納入中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)，無(wú)法從中獲得相關(guān)信息，進(jìn)一步加劇其面臨的“信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題”；其所承擔(dān)的賦稅過(guò)重，小額貸款公司雖不屬于金融機(jī)構(gòu)，但卻進(jìn)行貸款行為，要按“金融保險(xiǎn)業(yè)”科目征收5%的營(yíng)業(yè)稅，且其無(wú)法享受到對(duì)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)營(yíng)業(yè)稅減征優(yōu)惠政策，此外，其還應(yīng)以25%的稅率繳納企業(yè)所得稅；小額貸款公司不是金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)不完全受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管，其設(shè)立的審批權(quán)和監(jiān)管權(quán)主要?dú)w屬于省級(jí)政府，由各地設(shè)立的金融辦負(fù)責(zé)，而對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)管又是一項(xiàng)需具備專(zhuān)業(yè)知識(shí)和豐富經(jīng)驗(yàn)的任務(wù)，金融辦在監(jiān)管過(guò)程中往往會(huì)感到力不從心。

二、市場(chǎng)定位不清

小額貸款公司應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，將目標(biāo)客戶定位于無(wú)法從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)處獲得資金支持的中低收入農(nóng)戶和中小企業(yè)，以服務(wù)“三農(nóng)”為己任，多少有點(diǎn)政策性扶貧的味道。而小額貸款公司的股東多是民營(yíng)企業(yè)，公司本身的商業(yè)化運(yùn)作，要求其追求利潤(rùn)最大化，必然會(huì)使其在放貸過(guò)程中偏向于質(zhì)量?jī)?yōu)、所貸數(shù)額相對(duì)較大的客戶。以浙江省為例，其頒布的《關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)》要求，小額貸款公司70%的資金應(yīng)發(fā)放給貸款金額在50萬(wàn)元以下的借款人，這既是支農(nóng)社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)，也是自身控制風(fēng)險(xiǎn)的要求。而在實(shí)際放貸操作中，與小額貸款公司往來(lái)的中小企業(yè)所貸資金經(jīng)常超過(guò)50萬(wàn)元。小額貸款公司若堅(jiān)持“小額、分散”的原則，則自身盈利能力受到影響，無(wú)法提升持續(xù)發(fā)展的能力；若是追求優(yōu)質(zhì)客戶、每筆貸款余額過(guò)高，又會(huì)偏離其目標(biāo)客戶，違背其設(shè)立的初衷。

三可用資金量有限

小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的資金，且從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的資金總額不得超過(guò)其資本凈額的50%?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，小額貸款公司以有限公司方式成立的，注冊(cè)資本不得少于500萬(wàn)人民幣，以股份有限公司方式設(shè)立的，注冊(cè)資本不得少于1000萬(wàn)人民幣，都由出資人一次繳納?？梢钥闯?，小額貸款公司的自有資金相對(duì)較少，且融入資金時(shí)又面臨自身定位不清、實(shí)力弱風(fēng)險(xiǎn)大、總量受限等諸多制約，即使其向銀行提出了申請(qǐng)，也會(huì)由于種種原因無(wú)法獲得及時(shí)、足額的資金援助，小額貸款公司自身又無(wú)法吸收存款，這就導(dǎo)致其可以運(yùn)用的資金總量有限。當(dāng)小額貸款公司面對(duì)所服務(wù)客戶旺盛的貸款需求時(shí)，必然會(huì)產(chǎn)生巨大的資金缺口，無(wú)法滿足客戶的要求。

小額貸款公司發(fā)展的出路

一、給予適度補(bǔ)貼

小額貸款公司既要追求最大化利潤(rùn)、較低風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)目標(biāo)，又要堅(jiān)持支持“三農(nóng)”的社會(huì)目標(biāo)，必然會(huì)遇到成本、風(fēng)險(xiǎn)和可持續(xù)發(fā)展等方面的難題，政府給予適度的補(bǔ)貼是必要的。應(yīng)將小額貸款公司納入到支農(nóng)、惠農(nóng)的優(yōu)惠政策扶持范圍內(nèi)，對(duì)其進(jìn)行稅收減免，并給予適度補(bǔ)貼，鼓勵(lì)其發(fā)展。補(bǔ)貼形式可以不同，既可以是對(duì)其進(jìn)行直接的貨幣補(bǔ)貼，也可是使其從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金時(shí)獲得更為優(yōu)惠的利率。政府的扶持有利于小額貸款公司實(shí)現(xiàn)盈利的目標(biāo)，進(jìn)一步講，也有利于其減輕自身社會(huì)目標(biāo)的偏離。

二、完善關(guān)于小額貸款公司的法律與規(guī)章

目前，關(guān)于小額貸款公司的法律文件只有中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》這一個(gè)，而隨著小額貸款公司在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的廣泛推廣、發(fā)展，其急需相關(guān)的法律和規(guī)章加以指引、規(guī)劃。特別是在小額貸款公司的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理、稅收優(yōu)惠、設(shè)立目的及利率確定等方面，應(yīng)重點(diǎn)進(jìn)行立法完善，法律和規(guī)章的空缺導(dǎo)致的定位不清、權(quán)責(zé)不明，已影響到小額貸款公司的進(jìn)一步壯大、完善。

三、放寬限制鼓勵(lì)小額貸款公司轉(zhuǎn)型

放寬對(duì)控制權(quán)的限制，允許小額貸款公司在民營(yíng)企業(yè)控股的情況下轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行。放寬小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金的數(shù)額限制，如允許經(jīng)營(yíng)狀況良好、內(nèi)控水平高的小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金比例不超過(guò)自有資金的1.5倍到3倍，以增強(qiáng)其放貸能力。出臺(tái)政策鼓勵(lì)大型正規(guī)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與小額貸款公司進(jìn)行合作，大型正規(guī)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可采用參股的形式間接參與到經(jīng)營(yíng)狀況良好的小額貸款公司中，給予其資金支持，再由小額貸款公司負(fù)責(zé)向零散客戶放貸，實(shí)現(xiàn)“雙贏”，或由大型正規(guī)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和國(guó)家財(cái)政共同出資成立小額貸款公司再融資基金，將資金批發(fā)給小額貸款公司，由其放貸。

來(lái)源：金融時(shí)報(bào)

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