證監(jiān)會：正修訂上市公司信息披露管理辦法 壓實(shí)董監(jiān)高等相關(guān)主體責(zé)任

　　近日，證監(jiān)會新聞發(fā)言人高莉表示，證監(jiān)會正在修訂《上市公司信息披露管理辦法》。信息披露是上市公司的基本法定義務(wù)。在信息披露制度方面，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，我國已經(jīng)初步建立了涵蓋法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和自律性規(guī)則等在內(nèi)的較為完善的多層次信息披露規(guī)則體系。

　　高莉表示，為落實(shí)新證券法，進(jìn)一步完善信息披露制度，證監(jiān)會正在修訂《上市公司信息披露管理辦法》，將進(jìn)一步完善簡明清晰、通俗易懂等原則規(guī)定，鼓勵(lì)自愿性披露，完善臨時(shí)報(bào)告事項(xiàng)，壓實(shí)董監(jiān)高等相關(guān)主體的責(zé)任等。同時(shí)統(tǒng)籌滬深證券交易所對《股票上市規(guī)則》進(jìn)行對照梳理，將以投資者需求為完善信息披露導(dǎo)向，持續(xù)優(yōu)化分行業(yè)信息披露指引，完善定期報(bào)告等編報(bào)規(guī)則，增強(qiáng)監(jiān)管規(guī)則的系統(tǒng)性、易理解性、可操作性，給投資者一個(gè)真實(shí)、透明的上市公司。

　　另外，證監(jiān)會近日發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引——機(jī)構(gòu)類第2號》，明確了從事上市公司并購重組業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案程序和有關(guān)監(jiān)管要求。

　　高莉表示，財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)為上市公司收購、重大資產(chǎn)重組、合并、分立、分拆、股份回購、激勵(lì)事項(xiàng)等業(yè)務(wù)活動(dòng)提供專業(yè)服務(wù)并出具專業(yè)意見。財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，直接關(guān)系到上市公司質(zhì)量和廣大投資者利益。從境外看，財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)在香港仍屬持牌業(yè)務(wù)；從境內(nèi)實(shí)踐看，上市公司收購、重大資產(chǎn)重組等重要業(yè)務(wù)均由證券公司承擔(dān)，部分股份回購、股權(quán)激勵(lì)等業(yè)務(wù)由證券投資咨詢機(jī)構(gòu)提供，其他機(jī)構(gòu)較少開展相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　“為保障財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者合法權(quán)益，結(jié)合市場實(shí)際，現(xiàn)階段考慮暫由具備相關(guān)展業(yè)經(jīng)驗(yàn)的證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)開展上市公司財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)?！备呃虮硎?，考慮到其他類型主體也提出了財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案意向，證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會等將對這些機(jī)構(gòu)是否具備相應(yīng)執(zhí)業(yè)能力進(jìn)行評估，研究穩(wěn)步擴(kuò)大展業(yè)機(jī)構(gòu)范圍，確保財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)規(guī)范開展、風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　高莉表示，證券交易所結(jié)合上市公司并購重組、信息披露等日常監(jiān)管工作，強(qiáng)化對財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)的自律監(jiān)管；引導(dǎo)上市公司及相關(guān)方從提高上市公司質(zhì)量、維護(hù)中小投資者利益角度出發(fā)，審慎選擇財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)。中國證券業(yè)協(xié)會研究將證券公司以外的其他財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)納入會員自律管理，指導(dǎo)相關(guān)機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作。證監(jiān)會將強(qiáng)化財(cái)務(wù)顧問備案和事中事后監(jiān)管的有效銜接，嚴(yán)厲打擊相關(guān)違法違規(guī)行為。

　　下一步，證監(jiān)會將在總結(jié)評估基礎(chǔ)上，適時(shí)修訂《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》，指導(dǎo)交易所建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，做好財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)備案和業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。（吳曉璐）

　　轉(zhuǎn)自：證券日報(bào)

　　【版權(quán)及免責(zé)聲明】凡本網(wǎng)所屬版權(quán)作品，轉(zhuǎn)載時(shí)須獲得授權(quán)并注明來源“中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)”，違者本網(wǎng)將保留追究其相關(guān)法律責(zé)任的權(quán)力。凡轉(zhuǎn)載文章及企業(yè)宣傳資訊，僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn)，不代表本網(wǎng)觀點(diǎn)和立場。版權(quán)事宜請聯(lián)系：010-65363056。

延伸閱讀