新版《信托公司管理辦法》開始征求意見 列出九大禁止行為

　　作為規(guī)范信托公司功能定位和經(jīng)營管理的基礎性規(guī)章，新版《信托公司管理辦法》擬出臺?！督?jīng)濟參考報》記者從業(yè)內人士處獲悉，監(jiān)管部門近期向信托公司下發(fā)《信托公司管理辦法（修訂征求意見稿）》（簡稱《征求意見稿》）?！墩髑笠庖姼濉窂娬{公司治理，進一步明確股東的管理與義務，并列出包括嚴禁“資金池”和某些通道業(yè)務的九大禁止行為。對此，業(yè)內專家表示，新規(guī)對信托行業(yè)風險防線的筑高，有利于行業(yè)的高質量轉型。

　　據(jù)悉，此次《征求意見稿》包括總則、機構設立與變更、公司治理、經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)則等共計七個章節(jié)。其中特別強調公司治理，對股東的管理與義務也有細致說明；信托文化與薪酬管理均被寫入其中，要求信托公司明確績效薪酬延期支付和追索扣回的觸發(fā)條件、適用范圍等；在信托資產(chǎn)使用方式中，貸款功能得以保留；要求信托公司每年應當從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準備金，且不再有總額比例限制。

　　“強調公司治理，是《征求意見稿》的最大特征。2007版的《信托公司管理辦法》第三章為‘經(jīng)營范圍’，而此次修訂的《征求意見稿》第三章為‘公司治理’，而將‘經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)則’合并為第四章?！北本┮晃恍磐醒芯咳耸勘硎?，對績效薪酬延期支付和追索扣回的明確，對信托公司工作人員，特別是高級管理人員的違規(guī)操作有很大的震懾作用。

　　新規(guī)有多處強調股東的管理與義務。信托公司股東應當承擔多項義務并在信托公司章程中載明。主要內容包括，承諾不將所持有的信托公司股權進行質押或者以股權及其受（收）益權設立信托等金融產(chǎn)品，但經(jīng)監(jiān)管部門認可的采取風險處置措施等特殊情形除外。投資人及其關聯(lián)方、一致行動人單獨或者合計持有同一上市信托公司股份未達到該信托公司股份總額百分之五的，不受規(guī)定限制。

　　此外，《征求意見稿》要求主要股東應當及時、準確、完整地向信托公司提供自身經(jīng)營狀況、財務信息、股權結構、實際控制人等信息；信托公司發(fā)生風險事件或者重大違規(guī)行為的，股東應當配合監(jiān)管機構開展調查和風險處置。信托公司出現(xiàn)危及持續(xù)經(jīng)營、危害金融秩序等情形時，主要股東承諾通過補充資本、回撥歷年紅利、流動性支持借款等方式實施救助。

　　“近年來，部分機構通過金融產(chǎn)品間接持股，造成股東無法陽光化。新規(guī)有利于監(jiān)管部門對信托公司的穿透管理，避免信托公司有意或無意地屏蔽、模糊實際控制人。另外，可防止某些惡意收購者通過發(fā)行或者購買金融產(chǎn)品來實現(xiàn)對上市信托公司的控制，使得信托公司的股權持有和管理更加科學和規(guī)范?！鄙鲜鲂磐醒芯咳耸勘硎?，信托公司出現(xiàn)危機時，股東承諾通過補充資本等方式救助，既維護投資者的利益，也體現(xiàn)股東的主體作用。

　　在經(jīng)營范圍上，《征求意見稿》明確，信托公司的經(jīng)營范圍包括資產(chǎn)服務信托業(yè)務，資產(chǎn)管理信托業(yè)務，公益慈善信托業(yè)務，固有資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務，為企業(yè)發(fā)行直接融資工具提供財務顧問、承銷服務、受托管理人服務，為資產(chǎn)管理產(chǎn)品提供投資顧問、托管及其他技術服務，以及國家金融監(jiān)督管理總局批準的其他業(yè)務。

　　“這些規(guī)定等于為‘非標’業(yè)務留有余地?！庇行磐匈Y深專家表示，事實上先前出臺的資管新規(guī)也沒有取消非標資產(chǎn)業(yè)務，而是限制整體規(guī)模。未來信托“非標”業(yè)務可能在具體業(yè)務方面會有更嚴格的監(jiān)管要求。

　　值得一提的是，《征求意見稿》還列明了信托業(yè)務的九大禁止行為，其中包括資金池業(yè)務和某些通道業(yè)務。另外，監(jiān)管部門還有意筑高行業(yè)風險防線。在《征求意見稿》中，賠償準備金累計總額不再受到總額比例限制。

　　“隨著行業(yè)景氣度下降，信托項目風險屢屢發(fā)生，行業(yè)不良率逐步升高，個別信托公司甚至已然陷入經(jīng)營困境。此次《征求意見稿》中，賠償準備金累計總額不再受到總額比例限制，也是監(jiān)管部門有意筑高行業(yè)風險防線。”西南某信托管理人士直言。

　　事實上，近年我國一般風險準備金和信托賠償準備金呈增長態(tài)勢。根據(jù)云南信托最新研報顯示，2023年52家信托公司提取一般風險準備金和信托風險賠償準備金534.8億元，同比增加7.5%。

　　“一般風險準備金和信托賠償準備金的增加，既顯示信托公司對于客戶利益保護的重視程度在提升，也代表信托公司的風險防范意識有效提升。但是未來也要加強準備金的使用效率，既不能濫用、誤用，也不能因為怕影響聲譽讓準備金躺在賬目上睡大覺?！鄙鲜鲂磐醒芯咳耸勘硎尽?記者 鐘源)

　　轉自：經(jīng)濟參考報

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