《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品開發(fā)指引》公布


中國產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟信息網(wǎng)   時間:2018-05-08





  《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品開發(fā)指引》公布——最大限度保護參保人利益

  作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品,稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計和保障服務(wù)不僅風(fēng)格穩(wěn)健,保障功能也趨于全面。參保人可自由轉(zhuǎn)換產(chǎn)品和公司,這最大限度地保護了參保人的利益。稅延商業(yè)養(yǎng)老保險在全國推開后,有望撬動每年數(shù)千億元的保費市場


  5月7日,中國銀行保險監(jiān)督管理委員會相關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品開發(fā)指引》(以下簡稱《產(chǎn)品指引》)首次向媒體說明試點實施的原則和具體操作細(xì)節(jié)。這意味著備受社會關(guān)注的稅延商業(yè)養(yǎng)老保險進入了啟動階段。


  銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示,凡參與稅延養(yǎng)老保險試點的保險公司,要按照指引要求和有關(guān)保險產(chǎn)品監(jiān)管規(guī)定開發(fā)設(shè)計稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品,符合要求的稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品獲批后才能上市銷售。


  產(chǎn)品穩(wěn)健風(fēng)格明顯


  稅延養(yǎng)老險試點產(chǎn)品和服務(wù)究竟有何特點?從《產(chǎn)品指引》看,最大特點就是穩(wěn)健。《產(chǎn)品指引》明確要求稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)當(dāng)遵循“收益穩(wěn)健、長期鎖定、終身領(lǐng)取、精算平衡”的原則。


  養(yǎng)老保險管理包括交費參保階段、投資積累階段及養(yǎng)老金領(lǐng)取階段,將覆蓋參保人自交費參保之日起的整個生命周期,絕不是一個簡單的短期投資行為,其面臨的主要風(fēng)險是資金投資風(fēng)險和人均壽命不斷延長后的風(fēng)險。因此,稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計必須充分體現(xiàn)保險風(fēng)險保障功能和長期資金管理優(yōu)勢,既要幫助參保人有效抵御工作期間養(yǎng)老金積累階段的投資風(fēng)險,在確保養(yǎng)老資金本金安全的基礎(chǔ)上取得長期穩(wěn)健的投資收益;又要幫助參保人有效應(yīng)對長壽風(fēng)險,實現(xiàn)退休后養(yǎng)老金的終身領(lǐng)取或長期領(lǐng)取,確保活到老、領(lǐng)到老。


  4月12日,五部委聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》中也特別強調(diào),個人商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品遵循穩(wěn)健型產(chǎn)品為主、風(fēng)險型產(chǎn)品為輔的原則。


  保障服務(wù)趨向全面


  中國太保集團總裁賀青認(rèn)為,稅延養(yǎng)老保險試點啟動將預(yù)示著作為中國養(yǎng)老保險體系“第三支柱”的個人商業(yè)保險即將迎來嶄新戰(zhàn)略機遇期。作為準(zhǔn)公共產(chǎn)品,稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品設(shè)計和保障服務(wù)不僅風(fēng)格穩(wěn)健,保障功能也趨于全面。


  首先,在產(chǎn)品費用水平上,要求體現(xiàn)讓利于民的原則,同時兼顧商業(yè)可持續(xù)性?!懂a(chǎn)品指引》明確了各類稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品可收取的費用項目和收費水平上限,要求保險公司向參保人明示收費情況,并在保險合同中載明。


  其次,相比市場現(xiàn)有的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品,稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品不僅有向參保人終身或長期給付養(yǎng)老年金的功能,而且還有全殘保障和身故保障兩項保險責(zé)任,強化了稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品的保險保障功能。具體來說就是,參保人在開始領(lǐng)取養(yǎng)老年金前(60歲前)全殘或身故的,保險公司除給付其個人賬戶內(nèi)積累的養(yǎng)老金外,還額外贈送相當(dāng)于賬戶價值5%的全殘或身故保險金,這是目前市場上養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品所不具備的。


  第三,為滿足不同類型客戶差異化的需求,稅延養(yǎng)老保險將提供多種產(chǎn)品設(shè)計類型,即按照積累期養(yǎng)老資金收益類型的不同,有收益確定型、收益保底型、收益浮動型三類、四款產(chǎn)品。


  最后,稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品采取的是賬戶式管理模式,賬戶內(nèi)提供多種產(chǎn)品選擇,每個參保人個人賬戶中所交保費、費用收取、投資收益、資金總額、養(yǎng)老金領(lǐng)取情況等均清晰透明,可隨時查詢。


  泰康保險集團執(zhí)行副總裁兼泰康養(yǎng)老董事長李艷華估計,隨著試點工作的推進和養(yǎng)老需求的提升,延稅額度可能逐步調(diào)整。


  為服務(wù)競爭留下空間


  值得關(guān)注的是,《產(chǎn)品指引》特別提出,指引是保險公司開發(fā)設(shè)計稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品的基本保險保障要求,保險公司可在此基礎(chǔ)上,按有利于參保人的原則進一步提高保險保障水平,而且稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品將給予參保人產(chǎn)品選擇權(quán)和產(chǎn)品轉(zhuǎn)換權(quán)。即參保人選擇購買了一家保險公司的稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品后,在開始領(lǐng)取養(yǎng)老年金前,可以轉(zhuǎn)換產(chǎn)品,不僅可以在同一保險公司的不同類型產(chǎn)品間轉(zhuǎn)換,還可以轉(zhuǎn)到其他保險公司的稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品。


  上述規(guī)定為保險公司服務(wù)競爭留下了空間。據(jù)業(yè)內(nèi)專家預(yù)測,稅延商業(yè)養(yǎng)老保險在全國推開后,有望撬動每年數(shù)千億元的保費市場。按照估算,具有市場規(guī)模、渠道及產(chǎn)品均占優(yōu)勢的大型保險公司,中國人壽、中國平安、中國太保、新華保險等,有可能成為試點服務(wù)的第一批保險公司。


  據(jù)記者了解,有能力躋身首批試點名單的保險公司早已在稅延養(yǎng)老險產(chǎn)品研發(fā)、信息系統(tǒng)升級、業(yè)務(wù)管理和渠道方面開展了多年前期準(zhǔn)備工作。中國太保壽險副總經(jīng)理郁華曾公開表示,太保集團高度關(guān)注稅延養(yǎng)老保險市場契機,已經(jīng)全力做好稅延養(yǎng)老銷售和服務(wù)準(zhǔn)備。近年在養(yǎng)老保險投資上頗有建樹的泰康保險不會落后。李艷華說:“泰康養(yǎng)老將積極發(fā)揮20余年團體客戶服務(wù)經(jīng)驗,重點向試點地區(qū)的企業(yè)員工推薦稅延商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品,同時也將面向個人銷售,公司將做好各項準(zhǔn)備,力爭首批出單”。(記者 江帆)


  轉(zhuǎn)自:經(jīng)濟日報


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